目录

第一部分部门概况
一、部门主要职责
二、部门预算单位构成
三、人员情况

第二部分2017年部门预算情况说明
一、2017年财政拨款收支预算情况说明
二、2017年一般公共预算当年财政拨款情况说明
三、2017年一般公共预算当年财政拨款基本支出情况说明
四、2017年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
五、2017年政府性基金预算当年财政拨款支出具体情况
六、2017年收支预算情况说明
七、其他重要事项的情况说明
八、专业名词解释

第三部分2017年部门预算表
一、财政拨款收支总表
二、一般公共预算支出表
三、一般公共预算基本支出表
四、一般公共预算项目支出表
五、一般公共预算“三公”经费支出表
六、政府性基金预算支出表
七、部门收支总表
八、部门收入总表
九、部门支出总表

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第一部分? 部门概况

一、部门主要职责
承担全日制中等职业技术学历教育
二、部门预算单位构成
东莞市商业学校设事业单位1个。
本份部门预算仅包括东莞市商业学校部本级预算，本部门无下属单位。
三、人员情况
2017年，东莞市商业学校共有事业编制数336名，其中财政供养的编内实有在职人员278人。另外，有离退休29人，聘用人员54人，后勤服务人员84人。

第二部分 2017年部门预算情况说明

一、2017年财政拨款收支预算情况说明
本部门2017年财政拨款收支总预算11208.48万元。收入方面：一般公共预算财政拨款收入总计11208.48万元，其中，本年收入11047万元，年初结转161.48万元；政府性基金预算财政拨款收入总计0万元，其中，本年收入0万元，年初结转0万元。支出方面：教育支出10709.07万元，住房保障支出499.41万元。
二、2017年一般公共预算当年财政拨款情况说明
（一）一般公共预算当年财政拨款规模变化情况
2017年，本部门一般公共预算当年财政拨款收入11047万元，比2016年预算数减少509.06万元，比2016年执行数减少2704.65万元。
（二）一般公共预算当年财政拨款支出结构情况
2017年，本部门一般公共预算当年财政拨款支出11047万元，其中：教育支出10547.59万元，占95.62%；住房保障支出499.41万元，占4.38%。
（三）一般公共预算当年财政拨款支出具体情况
1.教育支出
（1）职业教育
①职业高中教育（科目编码：2050304）2017年预算数为10547.59万元，比2016年预算数减少602.28万元，下降5.40%。
（2）住房保障支出
①住房公积金（科目编码：2210201）2017年预算数为499.41万元，比2016年预算数增加172.71万元，增长52.87%。
三、2017年一般公共预算当年财政拨款基本支出情况说明
本部门2017年一般公共预算当年财政拨款基本支出6869.10万元，其中：
人员经费6869.10万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资、福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
四、2017年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
本部门2017年“三公”经费预算数为26.40万元，其中：因公出国（境）费用0万元，公车购置费0万元，公车运行维护费11.40万元，公务接待费15万元。本部门2017年计划出国组团数0个，0人次，本部门2017年计划出境组团数0个，0人次，计划购置公车0辆，公车保有数为3辆。
2017年“三公”经费预算比2016年“三公”经费预算减少0万元，其中：因公出国（境）费用减少0万元，变化的主要原因是：与上年持平。公车购置费减少0万元，变化的主要原因是：与上年持平。公车运行维护费减少0万元，变化的主要原因是：与上年持平。公务接待费减少0万元，变化的主要原因是：与上年持平。
五、2017年政府性基金预算当年财政拨款支出具体情况
本部门2017年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
六、2017年收支预算情况说明
（一）总体情况按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：财政拨款收入、年初结转和结余。支出包括：教育支出、住房保障支出。本部门2017年收支总预算11208.48万元。
（二）收入预算情况
本部门2017年收入预算11208.48万元，其中：一般公共预算拨款收入11047万元，占98.56%；年初结转和结余161.48万元，占1.44%。
（三）支出预算情况
本部门2017年支出预算11208.48万元，其中：基本支出7030.58万元，占62.73%；项目支出4177.90万元，占37.27%。
七、其他重要事项的情况说明
（一）政府采购情况
2017年，部本级政府采购预算总额631.80万元，其中：政府采购货物预算511.67万元，占80.99%；政府采购工程预算0万元，占0%；政府采购服务预算120.13万元，占19.01%。
（二）国有资产占有使用情况
截止2016年底，本部门所属各预算单位共有车辆7辆，其中：一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2017年部门预算安排购置车辆0辆、单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
（三）绩效目标设置情况
2017年本部门实行绩效目标管理的项目共2个，涉及一般公共预算当年拨款491.73万元。
八、专业名词解释
财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是银行存款利息收入等。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指本部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第三部分2017年部门预算表

请参见附件。

表号	表名
一	财政拨款收支总表
二	一般公共预算支出表
三	一般公共预算基本支出表
四	一般公共预算项目支出表
五	一般公共预算“三公”经费支出表
六	政府性基金预算支出表
七	部门收支总表
八	部门收入总表
九	部门支出总表

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附件：

?	?	?	?	?	?	?	预算表1
2017年财政拨款收支总表
单位名称：东莞市商业学校							单位：万元
收入			支出
项目	行次	年初预算数	项目（按功能分类）	行次	合计	一般公共预算财政	政府性基金预算财政
一、一般公共预算财政拨款	1	11047.00	一、一般公共服务支出	36
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	37
	3		三、国防支出	38
	4		四、公共安全支出	39
	5		五、教育支出	40	10709.07	10709.07
	6		六、科学技术支出	41
	7		七、文化体育与传媒支出	42
	8		八、社会保障和就业支出	43
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	44
	10		十、节能环保支出	45
	11		十一、城乡社区支出	46
	12		十二、农林水支出	47
	13		十三、交通运输支出	48
	14		十四、资源勘探信息等支出	49
	15		十五、商业服务业等支出	50
	16		十六、金融支出	51
	17		十七、援助其他地区支出	52
	18		十八、国土海洋气象等支出	53
	19		十九、住房保障支出	54	499.41	499.41
	20		二十、粮油物资储备支出	55
	21		二十一、预备费支出	56
	22		二十二、其他支出	57
	23		二十三、转移性支出	58
	24		二十四、债务还本支出	59
	25		二十五、债务付息支出	60
	26		二十六、债务发行费用支出	61
	27			62
	28			63
?? 本年收入合计	29	11047.00	???? 本年支出合计	64	11208.48	11208.48
	30			65
年初财政拨款结转结余	31	161.48	年末财政拨款结转结余	66
一、一般公共预算财政拨款	32	161.48		67
二、政府性基金预算财政拨款	33			68
	34			69
??? 收入总计	35	11208.48	???? 支出总计	70	11208.48	11208.48

?	?	?	?	预算表2
2017年一般公共预算支出表
单位名称：东莞市商业学校				单位：万元
功能分类科目		年初预算数
科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
	????????? 市本级一般公共预算支出	11047.00	6869.10	4177.90
201	一般公共服务支出	0.00	0.00	0.00
2010608	??? 财政委托业务支出	0.00	0.00	0.00
2011011	??? 公务员招考	0.00	0.00	0.00
2011099	??? 其他人力资源事务支出	0.00	0.00	0.00
205	教育支出	10547.59	6369.69	4177.90
2050102	??? 一般行政管理事务	0.00	0.00	0.00
2050199	??? 其他教育管理事务支出	0.00	0.00	0.00
2050201	??? 学前教育	0.00	0.00	0.00
2050299	??? 其他普通教育支出	0.00	0.00	0.00
2050304	??? 职业高中教育	10547.59	6369.69	4177.90
2050801	??? 教师进修	0.00	0.00	0.00
208	社会保障和就业支出	0.00	0.00	0.00
2080111	??? 公共就业服务和职业技能鉴定机构	0.00	0.00	0.00
221	住房保障支出	499.41	499.41	0.00
2210201	??? 住房公积金	499.41	499.41	0.00

?	?	?	?	?	预算表3
2017年一般公共预算基本支出表
单位名称：	东莞市商业学校				单位：万元
经济分类科目			年初预算数
科目编码		科目名称	合计	人员经费	公用经费
		?????????????? 合计	6869.10	6869.10	0.00
301		工资福利支出	5069.43	5069.43	0.00
30101		??? 基本工资	1085.31	1085.31	0.00
30102		??? 津贴补贴	1272.24	1272.24	0.00
30103		??? 奖金	1007.19	1007.19	0.00
30104		??? 其他社会保障缴费	334.80	334.80	0.00
30107		??? 绩效工资	560.79	560.79	0.00
30108		??? 机关事业单位基本养老保险缴费	577.53	577.53	0.00
30109		??? 职业年金缴费	231.57	231.57	0.00
303		对个人和家庭的补助	1799.67	1799.67	0.00
30305		??? 生活补助	973.71	973.71	0.00
30307		??? 医疗费	44.08	44.08	0.00
30311		??? 住房公积金	499.41	499.41	0.00
30313		??? 购房补贴	139.50	139.50	0.00
30399		??? 其他对个人和家庭的补助支出	142.97	142.97	0.00
注：本表不含年初财政拨款结余结转的2017年支出数

?	?	?	预算表4
2017年一般公共预算项目支出表
单位名称：	东莞市商业学校		单位：万元
经济分类科目			年初预算数
科目编码		科目名称
		????????????????????? 合计	4177.90
301		工资福利支出	1136.00
30199		??? 其他工资福利支出	1136.00
302		商品和服务支出	1844.80
30205		??? 水费	100.00
30206		??? 电费	200.00
30207		??? 邮电费	12.00
30213		??? 维修（护）费	320.00
30216		??? 培训费	110.45
30217		??? 公务接待费	15.00
30218		??? 专用材料费	340.00
30225		??? 专用燃料费	30.00
30226		??? 劳务费	20.00
30228		??? 工会经费	79.80
30231		??? 公务用车运行维护费	11.40
30239		??? 其他交通费用	15.00
30299		??? 其他商品和服务支出	591.15
310		其他资本性支出	1197.10
31002		??? 办公设备购置	157.00
31003		??? 专用设备购置	398.91
31007		??? 信息网络及软件购置更新	289.28
31099		??? 其他资本性支出	351.91
注：本表不含年初财政拨款结余结转的2017年支出数

?	?	?	?	?	预算表5
2017年一般公共预算“三公”支出表
单位名称：东莞市商业学校					单位：万元
科目	合计	因公出国（境）费用	公车购置费	公车运行维护费	公务接待费
2016年预算数	26.40			11.40	15.00
2017年预算数	26.40			11.40	15.00
变化情况
备注：变化情况=2017年预算数-2016年预算数

?	?	?	?	?	?	预算表6
2017年政府性基金预算支出表
单位名称：	东莞市商业学校					单位：万元
功能分类科目				年初预算数
科目编码			科目名称	合计	基本支出	项目支出
			? 市本级政府性基金预算支出	0.00	0.00	0.00

?	?	?	?	?	预算表7
2017年部门收支总表
单位名称：东莞市商业学校					单位：万元
收入			支出
项目	行次	年初预算数	项目（按功能分类）	行次	年初预算数
一、财政拨款收入	1	11047.00	一、一般公共服务支出	36
（一）一般公共预算财政拨款	2	11047.00	二、外交支出	37
（二）政府性基金预算财政拨款	3		三、国防支出	38
二、上级补助收入	4		四、公共安全支出	39
三、事业收入	5		五、教育支出	40	10709.07
四、经营收入	6		六、科学技术支出	41
五、附属单位上缴收入	7		七、文化体育与传媒支出	42
六、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	43
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	44
	10		十、节能环保支出	45
	11		十一、城乡社区支出	46
	12		十二、农林水支出	47
	13		十三、交通运输支出	48
	14		十四、资源勘探信息等支出	49
	15		十五、商业服务业等支出	50
	16		十六、金融支出	51
	17		十七、援助其他地区支出	52
	18		十八、国土海洋气象等支出	53
	19		十九、住房保障支出	54	499.41
	20		二十、粮油物资储备支出	55
	21		二十一、预备费支出	56
	22		二十二、其他支出	57
	23		二十三、转移性支出	58
本年收入合计	24	11047.00	二十四、债务还本支出	59
用事业基金弥补收支差额	25		二十五、债务付息支出	60
年初结转和结余	26	161.48	二十六、债务发行费用支出	61
??? 年初财政拨款结转结余	27	161.48		62
??? 年初非财政拨款结转结余	28			63
	29		本年支出合计	64	11208.48
	30		结转下年	65
	31			66
	32			67
	33			68
	34			69
收入总计	35	11208.48	支出总计	70	11208.48

?	?	?	?	?	?	?	?	?	预算表8
2017年部门收入总表
单位名称：东莞市商业学校										单位：万元
功能分类科目		合计	一般公共预算拨款收入	政府性基金拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入	事业基金	年初结转和结余
科目编码	科目名称
	????? 合计	11208.48	11047.00								161.48
205	教育支出	10709.07	10547.59								161.48
2050304	??? 职业高中教育	10709.07	10547.59								161.48
221	住房保障支出	499.41	499.41
2210201	??? 住房公积金	499.41	499.41

?	?	?	?	?	?	?	?	预算表9
2017年部门支出总表
单位名称：	东莞市商业学校						单位：万元
功能分类科目		合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经费支出	对附属单位的补助支出	事业单位经营支出
科目编码	科目名称
	????? 合计	11208.48	7030.58	4177.90
205	教育支出	10709.07	6531.17	4177.90
2050304	??? 职业高中教育	10709.07	6531.17	4177.90
221	住房保障支出	499.41	499.41
2210201	??? 住房公积金	499.41	499.41